增值税一般纳税人餐饮服务收入开票流程及编码添加指南

发布时间：2024-12-28 00:42:04 来源：自助平台业务 作者：焦点

例：某酒店为增值税一般纳税人，增值指南适用税率6%。税般2016年5月1日，纳税qq主页赞在线自助下单提供一笔餐饮服务收入530元(含税)。人餐入开

一、饮服登陆开票软件

(一)将白色带线税控盘(如图示)连接笔记本USB接口，票流双击桌面税控发票开票软件(税控盘版)蓝色“税”字图标，程及打开开票软件，编码选择对应的添加操作员，如设置的增值指南有口令，输入口令，税般如未设置的纳税话则直接点击登入。

税控盘口令统一为：88888888，人餐入开输入错误超过5次，饮服将被锁定，票流需到办税服务厅解锁。

二、增值税专用发票填开及编码添加

(一)商品和服务税收分类编码的qq主页赞在线自助下单添加

点击系统设置—商品编码—商品和服务税收分类编码，左侧找到生活服务下的相应的税收编码进行添加ks怎么买双击，或者在查询条件对应的名称处输入对应的编码信息，查找到对应的编码分类，点击右上角“增加”，输入商品名称、选择税率，点击确定即可。

(二)点击收据管理—发票填开—增值税专用发票填开(初次进行收据出具之前需提早在商品和税收服务编码库中进行添加，操作参考第(一)步，或者在收据填开界面进行添加)。

(三)输入购货单位信息及货物或应税劳务信息，如果所要出具的货物或应税劳务信息没有在税收编码库中，则会出现如下提示：

(四)点击确定以后手动跳转到商品和服务税收分类编码，进行手工添加，在两侧找到租赁服务下的相应的税收编码进行添加，或者在查询条件对应的名称处输入对应的编码信息，查找到对应的编码分类，点击右上角“增加”，输入商品名称、选择税率，点击确定即可。

(五)返回收据填开界面，在货物或应税劳务名称界面，直接输入之前添加的商品编码可手动读取，或者点击对面的省略号标识，在编码库中选择。填写“收款”“复核”，核实纸质票号和当前出具的开票软件的收据号码是否一致，内容核实无误后点击复印即可出具成功。

注：在未点击“打印”之前票面信息都可以进行更改!

点击“打印”之后出现如下预览界面，代表此张收据出具成功，如票面信息错误则只能作废。

三、发票作废(当月发觉且符合作废条件执行此操作)

(一)点击收据管理—已开收据作废。

(二)进入已开收据作废界面，选择收据种类，点击查询，选择须要作废的收据，双击打开。

(三)打开收据界面点击作废按键，按软件提示操作点击“是”即可作废当前收据。

四、增值税专用红字发票出具

注意：红字发票信息表需和红字收据一一对应，且须要收回所有原始收据联次。

(一)增值税专用票：发票管理—红字发票管理—增值税专票红字信息表填开。

(二)在弹出的红字增值税专用发票信息表信息选择界面，根据实际情况选择订购方申请或销售方申请。抵扣联已认证(勾选确认)需要由购买方出具(申请)，没有认证须要由销售方出具(申请)，并填对应蓝字收据的收据代码和收据号码，点击下一步。

(三)进入红字信息表填开界面填写申请方的联系电话和申请理由，确认信息无误后先点击保存按键，提示保存成功后点击上传按键，提示上传成功后即可。

(四)红字信息表初审下载

发票管理—红字发票管理—增值税专票红字信息表初审下载。

(五)进入红字信息表下载界面，先设置下载保存地址和申请起止日期，然后点击下载。如果红字信息表初审通过，将提示“审核通过”。软件会下载xml文件。

(六)发票管理—发票填开—增值税专票填开。进入收据填开界面点击“负数”，有两种出具形式。

(七)两种出具形式

1.选择“导入出具”操作如下：

点击“…”按钮，选择下载的红字信息表XML文件。点击确认按键。

软件会手动生成正数收据，确认信息无误后点击复印，红字发票出具成功。

2.选择“手工出具”操作如下：

注：红字信息表编号就是下载的XML文件的文件名。

(八)根据软件提示输入对应的蓝字收据的收据代码和收据号码。然后点击“下一步”，进入正数收据填开界面，手工输入蓝字收据的票面信息点击复印。

增值税普通发票

蓝字增值税普通发票出具与作废，操作方法与增值税专用发票操作一致。

开具红字普通收据时不需要信息表，可直接出具。

例：某企业为小规模纳税人，2016年5月8日向B企业提供餐饮服务，取得收入10300元。

一、登陆开票软件

(一)将红色带线税控盘(如图示)连接笔记本USB接口，双击桌面税控发票开票软件(税控盘版)蓝色“税”字图标，打开开票软件，选择对应的操作员，如设置的有口令，输入口令，如未设置的话则直接点击登入。

税控盘口令统一为：88888888，输入错误超过5次，将被锁定，需到办税服务厅解锁。

二、增值税普通收据填开及编码添加

(一)商品和服务税收分类编码的添加

点击系统设置—商品编码—商品和服务税收分类编码，左侧找到租赁服务下的相应的税收编码进行添加，或者在查询条件对应的名称处输入对应的编码信息，查找到对应的编码分类，点击右上角“增加”，输入商品名称、选择税率，点击确定即可。

(二)点击收据管理—发票填开—增值税普通发票填开(初次进行收据出具之前需提早在商品和税收服务编码库中进行添加，操作参考第(一)步，或者在收据填开界面进行添加)。

(三)输入购货单位信息及货物或应税劳务信息，如果所要出具的货物或应税劳务信息没有在税收编码库中，则会出现如下提示：

(四)点击确定以后手动跳转到商品和服务税收分类编码，进行手工添加ks怎么买双击，在两侧找到租赁服务下的相应的税收编码进行添加，或者在查询条件对应的名称处输入对应的编码信息，查找到对应的编码分类，点击右上角“增加”，输入商品名称、选择税率，点击确定即可。

(五)返回收据填开界面，在货物或应税劳务名称界面，直接输入之前添加的商品编码可手动读取，或者点击对面的省略号标识，在编码库中选择。填写“收款”“复核”，核实纸质票号和当前出具的开票软件的收据号码无误后，内容核实无误后点击复印即可出具成功。

注：在未点击“打印”之前票面信息都可以进行更改!

点击“打印”之后出现如下预览界面，代表此张收据出具成功，如票面信息错误则只能作废。

三、发票作废(当月发觉且符合作废条件执行此操作)

(一)点击收据管理—已开收据作废。

(二)进入已开收据作废界面，选择收据种类，点击查询，选择须要作废的收据，双击打开。

(三)打开收据界面点击作废按键，按软件提示操作点击“是”即可作废当前收据。

四、开具红字增值税普通发票

(一)红字增值税普通发票可直接出具，点击收据管理—发票填开—增值税普通发票填开，点击确定。

(二)点击右上角正数，连续输入两次原蓝字收据代码及号码，点击下一步，之后点击确定。

(三)信息核实无误然后点击复印，增值税普通红字收据即出具成功。

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